内蒙古信托投资有限责任公司2006年度报告
内蒙古信托投资有限责任公司2006年度报告摘要
1、重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司独立董事邢成保证年度报告内容的真实性、准确性和完整性。
公司董事长李效伟、财务负责人王锡谷声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2、公司概况
2.1公司简介
|
公司名称(中文) |
内蒙古信托投资有限责任公司 (简称:内蒙古信托) |
|
公司名称(英文) |
Inner Mongolia Trust & Investment Limited Corporation (缩写：IMTIC) |
|
法定代表人 |
李效伟 |
|
注册地址 |
内蒙古呼和浩特市迎宾北路10号 |
|
邮政编码 |
010055 |
|
公司国际互联网网址 |
http://www.imtic.com |
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电子信箱 |
|
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公司信息披露的报纸 |
《金融时报》 |
|
公司年报置放地点 |
公司 |
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董事会秘书 |
公司信息披露联系人 |
|
姓名 |
赵澍堂 |
陈睿 |
|
联系地址 |
内蒙古呼和浩特市迎宾北路10号 |
内蒙古呼和浩特市迎宾北路10号 |
|
电话 |
0471-6260261 |
0471-6944302 |
|
传真 |
0471-6962419 |
0471-6962419 |
|
电子信箱 |
|
|
会计师事务所 |
律师事务所 |
|
名称 |
中瑞华恒信会计师事务所 湖南天兴分所 |
内蒙古宏儒律师事务所 |
|
联系地址 |
长沙市芙蓉中路三段420号 |
内蒙古呼和浩特市锡林南路3号加利大厦1101 |
|
电话 |
0731-5220999 |
0471-6939661、6939662、6939663 |
|
传真 |
0731-5210288 |
0471-6936601 |
2.2公司组织结构
图2.2
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3、公司治理结构
3.1股东
|
股东名称 |
持股比例 |
法人代表 |
|
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 |
48.95% |
李效伟 |
|
内蒙古国有资产监督管理委员会 |
41.96% |
苏 和 |
|
呼和浩特市财政局 |
8.74% |
银 效 |
|
巴彦淖尔市财政资金管理局 |
0.175% |
樊 力 |
|
内蒙古众兴煤炭集团有限责任公司 |
0.175% |
林来嵘 |
|
股东名称 |
持股比例 |
法人代表 |
|
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 |
48.95% |
李效伟 |
3.2董事
表3.2-1（董事会成员）
|
姓名 |
职务 |
性别 |
年龄 |
选任日期 |
所推举的股东名称 |
该股东持股比例（%） |
简要履历 |
|
李效伟 |
董事长 |
男 |
53 |
2005.11.22 |
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 |
48.95% |
历任湖南省冶金企业集团办公室主任、总经理助理，涟源钢铁股份有限公司副董事长，冶金企业集团公司副总经理，华菱钢铁集团有限责任公司总经理、董事长，华菱管线股份有限公司董事长，湘财证券有限责任公司副董事长。 |
|
姚大跃 |
董事 |
男 |
39 |
2005.11.22 |
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 |
48.95% |
历任湖南省司法厅干部，湖南证券股份有限公司投资银行部经理助理，湘财证券有限责任公司投资银行深圳总部副总经理、股票承销部副总经理，华菱钢铁集团有限责任公司总经理助理。 |
|
刘晓兵 |
董事 |
男 |
45 |
2005.11.22 |
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 |
48.95% |
历任湖南财经学院法律系讲师，湘财证券有限责任公司副总经理、常务副总裁，上海仪电控股（集团）公司董事长助理，华鑫证券有限公司代理总经理，东方信能（集团）公司执行总裁，华菱钢铁集团有限责任公司总经理助理。 |
|
王 温 |
董事 |
男 |
53 |
2005.11.22 |
内蒙古国有资产监督管理委员会 |
41.96% |
历任呼和浩特环保局科长，内蒙古经贸委副处长、处长，内蒙古自治区国资委监事会工作处处长。 |
|
甄学军 |
董事 |
男 |
41 |
2005.11.22 |
内蒙古国有资产监督管理委员会 |
41.96% |
历任内蒙古农业大学农经系教师、团总支书记，内蒙古信托有限责任公司业务二部副经理、信贷管理部副经理、经理、公司副总裁、总裁、董事。 |
|
赵俊生 |
董事 |
男 |
46 |
2005.11.22 |
呼和浩特市财政局 |
8.74% |
历任呼市热力公司科长、副总经理，呼市建设局科长、副局长，呼市城发投资有限责任公司总经理。 |
表3.2-2（独立董事）
|
姓名 |
所在单位 |
性别 |
年龄 |
选任日期 |
推举方 |
简要履历 |
|
邢 成 |
中国人民大学信托与基金研究所执行所长 |
男 |
44 |
2005.11.22 |
上届董事会 |
历任天津市财政局干部，天津财经大学教授、硕士生导师，天津华泰置业发展公司总经理，北方信托投资股份有限公司业务发展部总经理、综合管理总部副总经理、战略发展研究所所长，中国人民大学信托与基金研究所执行所长。 |
3.3监事
表3.3
|
姓名 |
职务 |
性别 |
年龄 |
选任日期 |
所推举的股东名称 |
该股东持股比例（%） |
简要履历 |
|
王连庄 |
监事会主席 |
男 |
53 |
2005.11.22 |
内蒙古国有资产监督管理委员会 |
41.96% |
历任中国人民银行呼和浩特分行副科长、副行长，中国人民银行内蒙古分行营业部副主任，内蒙古证券有限责任公司总经理、党总支书记、监事长，内蒙古信托投资有限责任公司党委副书记、总裁、董事长。 |
|
钟士宇 |
监事 |
男 |
31 |
2005.11.22 |
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 |
48.95% |
历任福州市新华信息咨询公司市场调研员、会计员，广东东莞石研砂布纸厂会计主管，东北证券公司西北投资银行专职项目经理，国家审计署经济贸易司职员，湖南华菱管线股份有限公司财务部主办，湖南华菱钢铁集团公司投资管理部副主任。 |
|
姜金亮 |
监事 |
男 |
55 |
2005.11.22 |
公司职代会 推选的职工监事 |
----- |
历任内蒙古五金公司财务科副科长、科长、副总经理，内蒙古商贸公司副总经理，内蒙古信托投资有限责任公司审计稽核部副经理、经理、公司监事、财务总监、计划财务部经理。 |
3.4高级管理人员
表3.4
|
姓名 |
职务 |
性别 |
年龄 |
选 任日 期 |
金融从业年限 |
学历 |
专业 |
|
甄学军 |
总裁、董事 |
男 |
41 |
2005.11.22 |
16 |
大学、双学士 |
农经管理、政教 |
|
李建国 |
副总裁 |
男 |
52 |
2005.11.22 |
18 |
大学 |
经济管理 |
|
王锡谷 |
副总裁、 财务总监 |
男 |
36 |
2005.11.22 |
9 |
大学 |
会计 |
3.5公司员工
|
项 目 |
报告期年度 |
上年度 |
|||
|
员工总数（人） |
75 |
74 |
|||
|
年龄分布 |
|
人数 |
比例 |
人数 |
比例 |
|
20岁以下 |
—— |
-—— |
—— |
—— |
|
|
20——29 |
9 |
10.59% |
3人 |
4% |
|
|
30——39 |
38人 |
44.71% |
35人 |
47% |
|
|
40以上 |
38人 |
44.71% |
37人 |
49.% |
|
|
学历分布 |
博士 |
1人 |
1.18% |
1人 |
1.3% |
|
硕士 |
12人 |
14.12% |
9人 |
12% |
|
|
本科 |
34人 |
40.00% |
28人 |
37.3% |
|
|
专科 |
24人 |
32% |
24人 |
32% |
|
|
其他 |
14人 |
16.47% |
13人 |
17.30% |
|
|
岗位分布 |
董事、监事及高管人员 |
6人 |
7.06% |
7人 |
9.33% |
|
自营业务人员 |
9人 |
10.59% |
13人 |
17.3% |
|
|
信托业务人员 |
35人 |
41.18% |
18人 |
24% |
|
|
其他人员 |
35人 |
41.18% |
37人 |
49.33% |
|
4、经营管理
4.1 战略规划
充分依托内蒙古地区经济快速增长的宏观背景，以研发为先导，以自有资金为种子基金，以信托计划为产品形式，以产业投资基金原理为运作模式，利用改制、上市、并购、重组等投资银行手段，围绕基础设施、区域性房地产和矿业三大产业进行整合，努力将公司建设成为国内一流的信托机构。
4.2所经营业务的主要内容
自营资产运用与分布表
单位：万元
|
资产运用 |
金额 |
占比（％） |
资产分布 |
金额 |
占比（％） |
|
货币资产 |
21925 |
32.64 |
基础产业 |
8044 |
11.98 |
|
自营证券 |
5556 |
8.27 |
房地产业 |
8040 |
11.97 |
|
自营贷款 |
16442 |
24.48 |
证券 |
6450 |
9.60 |
|
股权投资 |
21137 |
31.47 |
实业 |
1360 |
2.02 |
|
其他资产 |
4352 |
6.48 |
其他 |
43274 |
64.43 |
|
减：准备金 |
2244 |
3.34 |
|
|
|
|
资产总计 |
67168 |
100.00 |
资产总计 |
67168 |
100.00 |
信托资产运用与分布表
单位：万元
|
资产运用 |
金额 |
占比（％） |
资产分布 |
金额 |
占比（％） |
|
货币资产 |
7075 |
2.60 |
基础产业 |
215271 |
79.17 |
|
贷款 |
253210 |
93.14 |
房地产 |
9200 |
3.38 |
|
短期投资 |
0 |
0.00 |
证券 |
1798 |
0.66 |
|
长期投资 |
11050 |
4.06 |
实业 |
0 |
— |
|
买入返售资产 |
0 |
0.00 |
其他 |
45627 |
16.78 |
|
其他 |
534 |
0.20 |
0 |
0 |
— |
|
资产总计 |
271869 |
100 |
资产总计 |
271896 |
100.00 |
4.3市场分析
有利因素：从宏观上讲，信托业发展的法律环境更趋完善，有利于信托业持续健康发展的管理制度和内控法规正在逐步出台，监管效率和质量均在提高；内蒙古近年来经济发展迅速，金融形势令人鼓舞，为信托展业拓宽了空间，信托产品正在被社会公众所接受，信托公司具有的独特优势也越来越受到人们的重视。从微观上讲，内蒙古信托在增资扩股后，资产质量、资产的流动性、资本盈利能力等“硬实力”显著增强，战略思维、经营理念、法人治理、内控体系及管理手段等“软实力”也得到了大幅提升。
不利因素：入世5周年，国家对金融业已全面开放，金融业的竞争格局已发生重大调整，对于刚进入成长期的信托业而言，在竞争中处于劣势。信托业立法相对滞后，监管体制尚不健全；社会对信托的认知度和公信力都有待于提高。
4.4内部控制概况
1、内部控制环境和内部控制文化
为防范风险，保障公司稳健运行，公司设立了以股东会、董事会、监事会和高级管理层为载体的权力、决策、监督和执行的公司治理构架。董事会下设风险控制委员会、审计委员会及提名与薪酬委员会，在执行层设立业务决策委员会。各层次职责明晰、运转顺畅，初步构建了规范、有序、高效、协调的运行机制。
秉承“专业、务实、开放、创新”的企业文化，公司形成以“诚信文化”为核心，以“全程、全员、立体式”为主线的全方位的内控文化，有效的防止了内控缺位、内控漏洞。进而树立全体员工的道德观念、风险意识、合规意识，提高员工的职业道德水平和自律意识。
2、内部控制措施
公司的内控措施包括：（1）严格分离。即对信托财产和固有财产严格实行分别管理、分别核算、分别计帐，切实保护委托人和受益人的合法权益；（2）制度保障。构建完善的公司治理、前台业务管理、后台工作管理制度体系，将风险管理落实到业务开展的各个环节，实现业务操作和内部管理的规范化、科学化；（3）合规管理。公司成立了专门的法律事务部，负责对信托计划、合同及其它法律文本进行合规性审查，以降低、规避法律及合规性风险。
3、监督评价与纠正
一是强化内审职能，公司设立了独立于业务经营活动之外的审计稽核部，根据相关法律、法规和监管机关的有关规定对信托业务和自有资金业务进行逐项审计，并将审计结果及时报告监管部门和公司董事会，增加了项目运作的透明度；二是建立了法律监督辅助体系，公司设立的法律事务部通过对信托计划、合同等法律文本的事前的规范、审查、审核及法律风险分析，有效的规避各种法律和政策风险、确保公司合规性经营；三是积极与监管部门沟通与协调，增强主动接受监督的自觉性，对于监管中提出的问题，逐一落实，保证业务合法、规范运行。
4.5风险管理概况
公司在经营活动中的主要风险有，信用风险、市场风险、操作风险和其他风险等。公司已形成了以董事会风险控制委员会、审计委员会和经营管理层业务决策委员会为主线的内控组织体系。执行层的风险管理控制，主要由业务部门负责，通过建立各种业务操作规程规范经营操作，落实岗位职责。公司2006年决策实施的业务项目均未发生风险，在风险控制及管理上基本实现了审慎、有效和科学的目标。
1、信用风险状况及其管理政策、策略
信用风险是公司经营过程中面临的主要风险之一，表现为：（1）委托人违约的风险，（2）交易对手违约所带来损失的风险。专项准备按季提取，一般准备和信托赔偿准备按年提取，报告期末各项准备金充足率达到100%。
相应的管理政策、策略：对于信用风险管理，公司按照事前调查、事中审查、事后检查稽核的原则，各司其职，各负其责。自营和信托贷款在办理抵押品贷款时，动产抵押品贷款额不得超过抵押品评估变现值的70%、不动产抵押品贷款额不得超过抵押品评估变现值的50%，自营和信托贷款只受理连带责任的保证贷款；对不良资产或可能出现的风险资产按季提取专项准备、从税后利润中按年提取一般准备和信托赔偿准备，各项准备金提取率都达到了100%。
2、市场风险状况及其管理政策、策略
市场风险是公司在业务经营中，所不可避免的因市场参数变动而产生的风险。就本期业务情况看，公司未涉入债市、外汇业务，贷款担保业务已停止办理。因此，公司面临的主要风险是同业竞争形成的风险、贷款利率风险、投资环境变化风险和股价波动风险以及证券交易时机、交易对象选择风险。如果市场利率和投资环境发生了与预期方向相反的变化，就会给贷款投资类业务带来不利影响，会降低公司净收益，减少投资收益；代客理财机构迅猛发展，对公司信托业务构成了竞争风险；自治区社会经济发展欠发达和居民购买力有限对规模较大信托项目的发行构成了风险；股票交易市场股价波动和证券交易时机、交易对象选择等也直接影响公司自营证券投资业务，从而影响公司投资收益。
相应的管理政策、策略：随着利率市场化的深入，针对可能的利率风险形势，公司加强了利率趋势性、敏感性的研究，深入把握利率走势，并结合贷款对象、规模、期限及国家产业调控政策等因素，科学合理地设置贷款利率，并在合同中标明，随贷款利率同比浮动或保持不变，从而减轻利率变化对公司盈利能力和财务状况的影响；证券市场价格指数和单一证券品种价格瞬息万变，公司通过宏观、中观、微观三个不同层次的分析研究，对股票池中各品种进行长期跟踪，通过“从上到下”和“从下到上”的证券投资决策，运用分散投资和组合投资策略，降低价格风险;对于委托理财业务，公司主要是在有效控制风险前提下，提高包括项目赢利能力、尽职服务能力等综合理财能力，降低市场风险。
3、操作风险状况及其管理政策、策略
操作风险主要表现在经营管理过程中，因专业人员不足、内部业务操作程序不完善或操作系统发生故障、业务人员未能充分获得准确的市场信息，或因道德教育不够而造成的道德风险。
相应的管理政策、策略：对于操作风险的管理，公司逐步健全和完善科学的一整套内控制度及工作流程，严格按照制度和工作流程操作，对项目的事前尽职调查、事中跟踪调查、事后内部稽核进行有效控制，以降低内部操作风险。
4、其他风险状况及其管理政策、策略
除上述风险外，公司还面临着，由于宏观政策的变动对公司经营环境和发展所造成的政策风险、信托合同的内容在法律上有缺陷或不完善而发生的法律风险等。
相应的管理政策、策略：对于法律风险管理，由法律事务部对公司所签署的合同文本进行专项审核，规避因合同内容的法律缺陷而形成法律纠纷。
对于道德风险的管理，公司一贯秉承“诚信为本”原则，强化员工队伍建设，通过各种形式的业务学习、培训以及职业信托经理人道德教育，逐步提高员工综合素质，以有效规避道德风险。
5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表
5.1自营资产
|
单位：人民币万元 |
|||||
|
资 产 |
|
|
负债及所有者权益 |
|
|
|
流动资产： |
|
|
流动负债： |
|
|
|
货币资金 |
21924.74 |
11878.90 |
应付账款 |
|
|
|
拆放同业 |
|
|
同业拆入 |
|
|
|
应收账款 |
397.99 |
714.50 |
其他应付款 |
915.15 |
922.06 |
|
应收股利 |
|
154.00 |
应付工资 |
829.03 |
102.71 |
|
其他应收款 |
1546.52 |
1449.84 |
应付福利费 |
71.47 |
30.51 |
|
减：呆账准备 |
353.64 |
268.79 |
应交税金 |
1520.36 |
126.07 |
|
其他应收款净额 |
1192.88 |
1181.05 |
其他应交款 |
4.73 |
2.01 |
|
自营证券 |
5556.02 |
25688.56 |
应付股利 |
1168.00 |
|
|
减：自营证券跌价准备 |
|
|
代兑付债券款 |
23.98 |
23.97 |
|
自营证券净额 |
5556.02 |
25688.56 |
预提费用 |
|
|
|
短期贷款 |
12191.56 |
2834.48 |
其他流动负债 |
|
|
|
减：贷款损失准备 |
13.33 |
29.48 |
|
|
|
|
短期贷款净额 |
12178.23 |
2804.99 |
|
|
|
|
短期投资 |
|
|
|
|
|
|
流动资产合计 |
41249.86 |
42422.02 |
流动负债合计 |
4532.72 |
1207.35 |
|
长期资产： |
|
|
长期负债： |
|
|
|
应收融资租赁款 |
101.85 |
13.12 |
长期借款 |
|
|
|
减：未收租赁收益 |
18.06 |
0.65 |
长期应付款 |
|
|
|
租赁资产 |
107.72 |
88.65 |
其它长期负债 |
2175.97 |
939.45 |
|
减：待转租赁资产 |
107.72 |
|
|
|
|
|
减：租赁资产减值准备 |
1.68 |
|
|
|
|
|
中长期贷款 |
4250.00 |
2541.00 |
|
|
|
|
减：贷款损失准备 |
45.00 |
34.94 |
|
|
|
|
中长期贷款净额 |
4205.00 |
2506.06 |
|
|
|
|
非应计贷款 |
|
|
|
|
|
|
长期股权投资 |
21137.07 |
13476.29 |
|
|
|
|
减：长期投资减值准备 |
1450.52 |
774.10 |
|
|
|
|
长期股权投资净额 |
19686.55 |
12701.67 |
长期负债合计 |
2175.97 |
939.45 |
|
长期债权投资 |
|
|
负债合计 |
6708.69 |
2146.81 |
|
长期投资合计 |
19686.55 |
12701.67 |
所有者权益： |
|
|
|
固定资产原值 |
2298.74 |
2420.09 |
实收资本 |
57200.00 |
57200.00 |
|
减:累计折旧 |
1144.45 |
1126.78 |
资本公积 |
124.28 |
124.28 |
|
固定资产净值 |
1154.29 |
1293.30 |
盈余公积 |
529.75 |
|
|
减:固定资产减值准备 |
21.00 |
|
其中：公益金 |
|
|
|
固定资产清理 |
1.93 |
1.93 |
信托赔偿准备 |
264.87 |
|
|
在建工程 |
|
|
一般准备 |
394.60 |
|
|
固定资产合计 |
1135.22 |
1295.23 |
|
|
|
|
无形资产 |
33.27 |
34.22 |
未分配利润 |
1945.72 |
125.45 |
|
其他资产 |
1134.83 |
1103.66 |
|
|
|
|
减：其他资产减值准备 |
358.93 |
567.46 |
|
|
|
|
其他资产净额 |
775.90 |
536.20 |
|
|
|
|
无形资产及其他资产合计 |
809.17 |
570.42 |
所有者权益合计 |
60459.22 |
57449.73 |
|
资 产 总 计 |
67167.91 |
59596.55 |
负债及所有者权益总计 |
67167.91 |
59596.55 |
公司负责人：李效伟 会计机构负责人：王锡谷 主管会计：赵雪晶
利 润 表
编制单位：内蒙古信托投资有限责任公司 单位：人民币万元
|
项 目 |
2006年 |
2005年 |
|
|
一、营 业 收 入 |
14098.76 |
2272.41 |
|
|
利息收入 |
790.87 |
611.17 |
|
|
手续费收入 |
2910.82 |
1514.22 |
|
|
自营证券差价收入 |
10112.44 |
|
|
|
金融企业往来收入 |
246.81 |
130.57 |
|
|
租赁收益 |
8.87 |
19.69 |
|
|
其他营业收入 |
28.95 |
14.47 |
|
|
二、营 业 支 出 |
4289.92 |
1711.75 |
|
|
利息支出 |
|
20.77 |
|
|
手续费支出 |
|
106.00 |
|
|
金融机构往来支出 |
|
|
|
|
自营证券跌价支出 |
|
155.00 |
|
|
营业费用 |
2481.86 |
13,50.32 |
|
|
其他营业支出 |
1808.06 |
79.64 |
|
|
三、营业税金及附加 |
775.73 |
118.30 |
|
|
四、营 业 利 润 |
9033.11 |
442.35 |
|
|
加：投资收益 |
85.89 |
32.73 |
|
|
加：营业外收入 |
|
|
|
|
减：营业外支出 |
88.13 |
279.19 |
|
|
减：以前年度损益调整 |
21.97 |
|
|
|
五、利 润 总 额 |
9008.9 |
195.88 |
|
|
减：所得税 |
3711.42 |
70.43 |
|
|
六、净 利 润 |
5297.48 |
125.45 |
公司负责人：李效伟 会计机构负责人：王锡谷 主管会计：赵雪晶
利润分配表
编制单位：内蒙古信托投资有限责任公司 单位：人民币万元
|
项 目 |
2006年 |
2005年 |
|
|
一、净利润 |
5297.48 |
125.45 |
|
|
加：年初未分配利润 |
125.45 |
-3114.37 |
|
|
以前年度损益调整 |
|
|
|
|
提取盈余公积转赠资本 |
|
|
|
|
资本金弥补亏损 |
|
3114.37 |
|
|
二、可供分配利润 |
5422.93 |
125.45 |
|
|
减：提取法定盈余公积 |
529.75 |
|
|
|
提取法定公益金 |
|
|
|
|
提取职工奖励及福利基金 |
|
|
|
|
提取储备基金 |
|
|
|
|
提取企业发展基金 |
|
|
|
|
提取信托赔偿准备 |
264.87 |
|
|
|
提取一般准备 |
394.59 |
|
|
|
利润归还投资 |
|
|
|
|
三、可供投资者分配的利润 |
4233.72 |
|
|
|
减：应付优先股股利 |
2288.00 |
|
|
|
提取任意盈余公积 |
|
|
|
|
转作资本（或股本）的普通股股利 |
|
|
|
|
四、未分配利润 |
1945.72 |
125.45 |
公司负责人：李效伟 会计机构负责人：王锡谷 主管会计：赵雪晶
编制单位：内蒙古信托投资有限责任公司 单位：人民币万元
|
信托资产: |
2006年 |
2005年 |
信托负债和权益 |
2006年 |
2005年 |
|
一、流动资产 |
|
|
信托负债 |
|
|
|
货币资金 |
7075.72 |
2525.23 |
应付受托人报酬 |
396.05 |
690.9 |
|
应收利息 |
209.7 |
167.05 |
应付托管费 |
|
|
|
拆出资金 |
|
|
应付受益人收益 |
4.89 |
8.79 |
|
应收账款 |
|
|
其他应付款 |
531.29 |
274.90 |
|
其他应收款 |
51.07 |
0.5 |
应交税金 |
|
|
|
买入返售资产 |
|
|
卖出回购资产款 |
|
|
|
长期债权投资 |
|
|
其他负债 |
|
|
|
长期股权投资 |
11050.04 |
12501.42 |
信托负债合计 |
932.23 |
974.59 |
|
减：长期投资减值准备 |
|
|
信托权益 |
|
|
|
长期股权投资净值 |
11050.04 |
12501.42 |
实收信托 |
267560.38 |
169487.28 |
|
客户贷款 |
253209.6 |
156484.50 |
未分配利润 |
3377.28 |
1434.52 |
|
长期待摊费用 |
273.76 |
217.69 |
信托权益合计 |
270936.66 |
170921.80 |
|
信托资产总计 |
217869.89 |
171896.39 |
信托负债及权益总计 |
217869.89 |
171896.39 |
公司负责人：李效伟 会计机构负责人：王锡谷 主管会计：李晓燕
编制单位：内蒙古信托投资有限责任公司 单位：人民币万元
|
项 目 |
2006年度 |
2005年度 |
|
一、营业收入 |
17218.15 |
11520.17 |
|
利息收入 |
16672.14 |
11788.89 |
|
投资收益 |
546.01 |
-270.38 |
|
租赁收入 |
|
|
|
其他收入 |
|
1.66 |
|
二、营业费用 |
2738.02 |
1609.26 |
|
其中：受托人报酬 |
2494.96 |
1476.86 |
|
三、营业税金及附加 |
|
|
|
四、扣除资产损失前的信托利润 |
14480.13 |
9910.91 |
|
减：资产减值损失 |
|
-108.34 |
|
五、扣除资产损失后的信托利润 |
14480.13 |
10019.25 |
|
加：期初未分配利润 |
1434.52 |
414.28 |
|
六、可供分配的信托利润 |
15914.65 |
10433.53 |
|
减：本期已分配信托利润 |
12537.37 |
8999.01 |
|
七、期末未分配信托利润 |
3377.28 |
1434.52 |
公司负责人：李效伟 会计机构负责人：王锡谷 主管会计：李晓燕
6、会计报表附注
6.1简要说明报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化。
公司会计核算和会计报表编制执行《企业会计准则》和《金融企业会计制度》的相关规定，报告期内会计报表基准无不符合会计核算基本前提的情况。
（1）、计提资产减值准备的范围和方法
公司根据《金融企业呆帐准备提取管理办法》（财金[2005]49号）的规定提取呆帐准备金，呆帐准备分一般准备和相关资产减值准备。一般准备是公司按一定比例从利润中提取，用于弥补未识别可能性的准备。提取一般准备作利润分配处理。一般准备按年末风险资产的1%计提。相关资产减值准备主要包括：坏账准备、贷款损失准备、租赁资产减值准备、长期资产减值准备、固定资产减值准备、抵债资产减值准备、担保风险资产减值准备。相关资产减值准备按照资产风险分类后分别逐项计提（关注类2%、次级类20%、可疑类40%、损失类100%）
（2）、自营证券核算
公司自营证券按成本法核算。取得时按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关税费，不包括实际支付的价款中所包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息。
持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为收益入账。
自营证券处置时按所得到的处置收入与自营证券账面余额的差额确认为当期收入，按加权平均法结转成本。
期末自营证券按成本与市价孰低计价，跌价准备按账面价值总额与市价比较计算确定。
（3）、长期投资核算方法
①、长期股权投资
公司长期股权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽20%以上（含20%）但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算。但投资协议中有明确回购或优先股利条款的，本公司按成本法核算。
②、长期债权投资
本年公司无长期债权投资业务。
（4）、贷款核算方法
公司自营贷款分短期贷款和中长期贷款，将贷款期限在1年以内（含1年）的作为短期贷款，贷款期限在1年以上的作为中长期贷款；并将逾期超过90天的贷款作为非应计贷款管理。
（5）、固定资产计价和折旧方法
①、固定资产计价
固定资产按实际成本计价。
②、固定资产折旧方法
采用直线法计提折旧，并按固定资产类别、原价、预计使用年限确定折旧率，净残值率为0％。各类固定资产的折旧年限及折旧率如下：
|
资产类别 |
使用年限 |
年折旧率 |
|
房屋建筑物 |
15-40年 |
6.67％－2.50％ |
|
机器设备 |
5年 |
20％ |
|
运输设备 |
6年 |
16.67％ |
|
电子设备及其他 |
2-5年 |
50％－2O％ |
（6）、无形资产计价和摊销方法
公司的无形资产按取得时的实际成本入账，自取得当月起在预计有效年限内分期平均摊销。
（7）、长期待摊费用摊销方法
公司长期待摊费用按实际发生数入账，按受益期限平均摊销。
（8）、合并会计报表的编制方法
公司控股企业因行业类别不同，故只核算投资收益，不进行合并会计报表编制，2006年度财务决算报表只限于公司本身。
（9）、收入确认原则和方法
①、原则
公司收入以权责发生制原则及当与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时确认。
②、方法
Ⅰ、利息收入
公司各类贷款所取得利息收入以权责发生制为计账原则,按期计息并确认收入。发放贷款到期（含展期，下同）90天后尚未收回的，其应计利息停止计入当期利息收入，纳入表外核算；已计提的贷款应收利息，在贷款到期90天后仍未收回的，或在应收利息结息日起逾期90天后仍未收到的，冲减原已计入损益的利息收入，转作表外核算。
Ⅱ、金融企业往来收入
金融企业往来收入为公司存在中国人民银行和同业的款项所产生的利息收入，按实际收到的利息确认收入。
Ⅲ、手续费收入
主要包括:信托报酬收入、财务顾问手续费收入、担保手续费收入。各项收入按合同或协议书约定的手续费率计算确认收入或以实际收到手续费确认收入。
Ⅳ、证券销售差价收入
以证券出售时成交价扣除买入成本、相关税费后的净额确认收入。
Ⅴ、其他营业收入
按实际收到的款项确认收入的实现。
（10）、所得税的会计处理方法
所得税采用应付税款法核算。
（11）、信托报酬确认原则和方法
信托报酬按照信托合同的约定，采用权责发生制原则据以确认计算。
（12）、会计估计变更
公司上年未按净利润5%计提信托赔偿准备以及未按风险资产1%计提一般准备。本年公司已分别按净利润5%计提信托赔偿准备和按风险资产1%计提一般准备。
6.2或有事项说明
报告期末公司对外担保：期初余额5,746.89万元，本年解除担保责任1514.99万元，期末余额4231.9万元,，公司逾期项目已采取了切实风险防范措施，准备金已提足。
6.3 重要资产转让及出售的说明
本年公司转让对被投资企业即内蒙金河生物公司股权400万元，收回现金400万元。
6.4会计报表中重要项目的明细资料
表
单位：万元
|
风险资产 |
正常类 |
关注类 |
次级类 |
可疑类 |
损失类 |
资产合计 |
不良资产合计 |
不良资产率（％） |
|
期初数 |
45888 |
12458 |
410 |
1955 |
561 |
61272 |
2926 |
4.78 |
|
期末数 |
54711 |
12420 |
0 |
509 |
1771 |
69411 |
2280 |
3.29 |
注：不良资产合计＝次级类＋可疑类＋损失类
表
单位：万元
|
项目 |
期初数 |
本期计提 |
本期转回 |
本期核销 |
期末数 |
|
一般准备 |
0 |
394.59 |
0 |
0 |
394.59 |
|
专项准备 |
1675 |
950 |
333 |
72 |
2244 |
说明：本期核销72万元，含出售资产转出48万元。
表
单位：万元
|
项目 |
自营股票 |
基金 |
债券 |
长期股权投资 |
|
期初数 |
25688 |
0 |
0 |
13476 |
|
期末数 |
2012 |
3000 |
544 |
21137 |
表
单位：万元
|
企业名称 |
占被投资企业权益的比例 |
投资收益 |
|
1.恒泰证券有限责任 公司 |
8.56% |
未分红 |
|
2. 内蒙古名都房地产开发 有限责任公司 |
60% |
在建中 |
|
3. 上海瀚钧投资有限公司 |
47.62 % |
2006年末创建 |
表
|
企业名称 |
占贷款总额的比例 |
还款情况 |
|
1. 呼和浩特春华水务开发有限责任 |
18.25 |
本年末新发放贷款，前期信誉良好，属正常类贷款 |
|
2. 内蒙古九合置业发展有限责任公司 |
18.25 |
本年末新发放贷款，按季支付利息，属正常类贷款 |
|
3. 乌盟四子王旗海星热力公司 |
12.16 |
属本年末新发放贷款，按季支付利息，正常类贷款 |
表
|
收入结构 |
金额 |
占比（%） |
|
信托业务收入 |
2911 |
20.52 |
|
证券投资收入 |
10237.55 |
72.17 |
|
股权投资收入 |
-39.21 |
0.28 |
|
利息类收入 |
791 |
5.58 |
|
金融机构往来收入 |
247 |
1.74 |
|
租赁业务收入 |
9 |
0.06 |
|
其他收入 |
29 |
0.21 |
|
收入合计 |
14185 |
100 |
表
单位：万元
|
信托资产 |
期初数 |
期末数 |
|
合计 |
171896 |
217870 |
表
单位：万元
|
已清算结束信托项目 |
项目个数 |
合计金额 |
加权平均实际收益率 |
|
集合类 |
3 |
7900 |
4.23 |
|
单一类 |
29 |
7011 |
8.93 |
注： ① 加权平均实际收益率=(信托项目1的实际收益率×信托项目1的资产总计+
信托项目2的实际收益率×信托项目2的资产总计+…信托项目n的实际收益率×
信托项目n的资产总计)/(信托项目1的资产总计+信托项目2的资产总计+…
信托项目n的资产总计)×100％
②集合资金均为分期还本的信托计划项目
表
单位:万元
|
新增信托项目 |
项目个数 |
合计金额 |
|
集合类 |
14 |
87116 |
|
单一类 |
32 |
31160 |
（1）、本公司履行受托人义务情况：作为受托人，本公司以诚实、信用、谨慎、有效管理为原则，在有效防范和努力控制风险的前提下，以受益人的利益最大化为宗旨，恪尽职守地处理各项信托事务，管理信托财产。加强信托项目的后期跟踪管理工作，及时向委托人、受益人披露有关信息，所有到期信托本金均如期或提前兑付，应分配的信托收益均如期支付受益人。对委托人和受益人以及处理信托事务的情况和资料依法保密。
（2）、因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况：截止到2006年末，公司当年已经清算结束的32个信托项目及存续的82个信托项目中（单一40个、集合42个），无因本公司自身责任而导致信托资产损失的情况。
6.5关联方关系及其交易的披露
公司2006年度未发生信托资产涉及关联交易的业务。
表
|
|
关联交易数量 |
关联交易金额 |
定价政策 |
|
合计 |
2 |
3900 |
市场公允价值，不低于其他客户单位 |
关联交易定价按照《内蒙信托投资有限责任公司定价办法》执行。
表
单位：万元
|
关系性质 |
关联方名称 |
法 定 代表人 |
注 册 地 址 |
注册资本 |
主营业务 |
|
控股子公司 |
北京枫丹白露投资有限公司 |
孙秋艳 |
北京市朝阳区中纺里34号院37号楼13层 |
3000 |
投资管理；销售服装、计算机软件及外围设备、机械电器设备、电子商务等。 |
|
控股子公司 |
内蒙古名都房地 开发有限责任公司 |
李小冰 |
呼和浩特市新城区构件街幸福小区15号楼 |
5000 |
房地产开发 |
表
|
固有财产与关联方关联交易 |
||||||||||||||||||||
|
贷款 |
投资 |
租赁 |
担保 |
应收账款 |
其他 |
合计 |
||||||||||||||
|
期初 |
发生额 |
期末 |
期初 |
发生额 |
期末 |
期初 |
发生额 |
期末 |
期初 |
发生额 |
期末 |
期初 |
发生额 |
期末 |
期初 |
发生额 |
期末 |
期初 |
发生额 |
期末 |
|
0 |
3900 |
0 |
0 |
5100 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9000 |
0 |
6.6会计制度的披露
固有业务、信托业务执行会计制度的名称及颁布的年份。
1、固有业务执行财政部
2、信托业务执行财政部
7、财务情况说明书
7.1利润实现情况和分配情况
公司实现净利润5297.48万元。根据《内蒙古信托投资有限责任公司章程》依次进行利润分配，按当年税后利润的10%提取法定盈余公积529.75万元，按当年税后利润的5%提取信托赔偿准备264.87万元，按当年风险资产账面余额的1%提取一般准备394.6万元，按注册资本的4%分配股利2,288万元。利润分配后，未分配利润1,945.72万元。
7.2主要财务指标
表7.2
|
指 标 名 称 |
指标值 |
|
资本利润率 (%) |
8.89 |
|
信托报酬率(%) |
1.43 |
|
人均净利润(万元) |
65.4 |
注： 资本利润率＝净利润/所有者权益平均余额×100%
信托报酬率＝信托业务收入/实收信托年平均余额×100%
人均净利润＝净利润/平均人数
平均值采取年初及各季末余额移动算术平均法。
公式为：a(平均)=（a0/2+a1+a2+a3+a4/2）/4
7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项
公司原投资企业北京百佳信公司因经营管理原因，已于 2002年依法进行清算，公司清算收回资产1690.35万元（现金和股票）。目前股票市值已超出成本价。因该笔资产被司法冻结，报告期内尚未解冻，不能随时变现，公司正在积极寻求司法解决。
8、特别事项揭示
8.1董事、监事及高级管理人员变动情况及原因：
原公司副总裁毛劲虎同志由于个人原因于
8.2 公司的重大诉讼事项
公司在报告期内无重大诉讼事项。
8.3 公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况。
公司及其董事、监事和高级管理人员在报告期内无受到处罚的情况。
8.4 公司监事会意见
监事会认为，在报告期内公司进行的重大经营活动程序合法，运作规范，控制有力，效果良好。公司董事、经理忠实履行了诚信义务，无出现损害公司、股东利益的行为。财务报告真实、客观、公允地反映了公司2006年度的财务状况和经营成果。
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2008-1-6