内蒙古信托投资有限责任公司2005年度报告

内蒙古信托投资有限责任公司2005年度报告摘要

一、重要提示

本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本公司独立董事邢成保证年度报告内容的真实性、准确性和完整性。

公司董事长李效伟、财务负责人王锡谷声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司概况

（一）、公司简介

1、基本情况简介

2、联系人和联系方式

3、会计师事务所和律师事务所

（二）、公司组织结构

三、公司治理结构

（一）、股东

1、股东总数

2、公司第一大股东

（二）、董事

1、董事会成员

2、独立董事

（三）、监事

（四）、高级管理人员

（五）、公司员工

四、经营管理

（一）、经营方针、战略规划

经营方针：发挥信托职能，努力开拓市场，在实现受益人和股东利益最大化的过程中，为促进社会经济发展服务。

战略规划：依托内蒙古地区资源开发和经济快速增长的宏观背景，充分发挥信托投资公司的融资和投资功能，坚持有所为有所不为的原则，以信托业务和战略投资为核心，以研发创新和投行业务为支撑，品牌建立与资源控制并重，争取将内蒙信托发展成为国内一流的、具有鲜明特色的专业化信托投资公司。

（二）、所经营业务的主要内容

自营资产运用与分布表

                                                                 单位：万元

信托资产运用与分布表

                                                                单位：万元

（三）、市场分析

有利因素：从宏观上讲，信托业发展的法律环境更趋完善，有利于信托业持续健康发展的管理制度和内控法规正在逐步出台，监管效率和质量均在提高；得天独厚的资源优势和区位优势，使内蒙古成为全国新的投资热点，对信托产品的需求日益增长，为信托展业拓宽了空间。从微观上讲，完成增资扩股工作的内蒙古信托，综合实力大幅提升，并致力于观念、体制、产品和管理的全面创新，正在实现跨越式发展。

不利因素：随着国家对金融业全面开放最后期限的日益临近，金融业的竞争格局将会发生重大调整，对于刚进入成长期的信托业而言，在竞争中处于劣势。在业务发展中，政策法规上的某些缺失以及监管标准的不统一，尚未得到弥补；社会对信托的认知度和公信力都有待于提高。

（四）、内部控制概况

1、内部控制环境和内部控制文化

公司已形成了以股东会、董事会、监事会和执行层为载体的权力、决策、执行和监督相互制衡、相互协调的治理构架。股东会、董事会和监事会分别制定了《议事规则》，明确了各自的权力与义务，以规范运作行为；董事会下设风险控制委员会，审计委员会及提名与薪酬委员会，在执行层设立业务决策委员会。各层次职责明晰、运转顺畅。

公司正在打造以“诚信文化”为核心，以“全程、全员、立体式”为主线的内控文化。全程，即从事先、事中和事后三大环节，构建工作流程，防止出现内控断环；全员，对每个岗位职责作出详尽描述，明晰其在整个内控体系中的地位以及应具备的功能，防止出现内控缺位；立体化，即将纵向控制与横向控制的交汇点，作为内部控制的关键点，抓严抓实，防止出现内控漏洞。进而将风险意识、合规意识、自律意识和道德意识自觉融入到公司的经营管理中。

2、内部控制措施

公司的内控措施包括：（1）严格分离。即对信托财产和固有财产严格实行分别管理、分别核算，切实保护委托人的合法权益；（2）制度先行。从三个层面构建完善的制度体系，包括公司治理制度、前台业务管理制度和后台工作管理制度三个方面。（3）自律管理：牢固树立监管为了发展，发展需要监管的理念，增强业务运作的透明度，加强内控的主动性。

3、监督评价与纠正

一是充分发挥内审部门的作用，对信托业务和自有资金业务进行逐项或重点审计，发现问题，限期纠正，并将审计结论和整改结果及时报告监管部门；二是对监管部门在现场和非现场检查中提出的问题，逐一落实，保证业务运行合法、规范、安全、有效。

（五）、风险管理概况

公司在经营活动中的主要风险有，信用风险、市场风险、操作风险和其他风险。公司已形成高层负责、预防为主、全员参与的工作机制， 2005年公司各项业务决策到目前为止均未发生风险，在风险控制及管理上基本实现了审慎、有效和科学的目标。

1、信用风险状况及其管理政策、策略

信用风险是公司经营过程中面临的主要风险，主要表现为：（1）委托人违约的风险，（2）交易对手违约所带来损失的风险。公司不良资产期初数为13978万元，期末数为2925.96万元，比期初下降了79%。

相应的管理政策、策略：对于信用风险管理，公司按照事前调查、事中审查、事后稽核的原则，各司其职，各负其责。专项准备按季提取；自营和信托贷款在办理抵押品贷款时，动产抵押品贷款额不得超过抵押品评估变现值的70%、不动产抵押品贷款额不得超过抵押品评估变现值的50%，自营和信托贷款只受理连带责任的保证贷款。

2、市场风险状况及其管理政策、策略

市场风险是公司在业务经营中，所不可避免的因市场参数变动而产生的风险。就本期业务情况看，公司未涉入债市、外汇业务，并停办了贷款担保业务，因此，面临的主要风险是贷款利率风险、股价波动风险及同业竞争形成的风险。

相应的管理政策、策略：随着利率市场化的深入，针对可能的利率风险形势，公司加强了利率趋势性、敏感性研究，深入把握利率走势，并结合贷款对象、规模、期限及国家产业政策等因素，科学合理地设置贷款利率，并在合同中标明，随贷款利率同比浮动或保持不变，从而减轻利率变化对公司盈利能力和财务状况的影响；证券市场价格指数和单一证券品种(股票、基金等)价格瞬息万变，公司通过宏观、中观、微观三个不同层次的分析研究，对股票池中各品种进行长期跟踪，通过“从上到下”和“从下到上”投资策略的组合应用，达到降低价格风险的目的。

3、操作风险状况及其管理政策、策略

操作风险主要表现在业务运行过程中，因专业人员不足，系统控制不完善，而可能出现的风险。

相应的管理政策、策略：对于操作风险的管理，公司不断健全完善内控制度及工作流程，严格按照制度和流程操作，并加大培训力度，提高员工业务素质，以降低内部操作风险。

4、其他风险状况及其管理政策、策略

除上述风险外，公司还面临着由于宏观政策的变动对公司经营环境和发展所造成的政策风险、信托合同内容在法律上有缺陷或不完善而发生的法律风险以及道德教育不够而造成的道德风险。

相应的管理政策、策略：对于法律风险的管理，公司专设法律事务部，对公司所签署的合同文本进行专项审核，避免因合同内容的法律缺陷而形成法律纠纷。对于道德风险的管理，公司一贯秉承“诚信为本”原则，重视信托文化的建设，通过各种形式的法律培训以及职业信托经理人道德教育，逐步提高员工综合素质，规避道德风险的发生。

五、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

（一）、自营资产

1、会计师事务所审计结论

“我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了信托投资公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。”

2、资产负债表

编制单位：内蒙古信托投资有限责任公司                              单位：人民币万元

  公司负责人：李效伟　　　　　会计机构负责人：王锡谷  　　　主管会计：赵雪晶

3、利润及利润分配表

利 润 表

编制单位：内蒙古信托投资有限责任公司                           单位：人民币万元

公司负责人：李效伟　　　　　会计机构负责人：王锡谷  　　　　主管会计：赵雪晶

利润分配表

编制单位：内蒙古信托投资有限责任公司    &nnbsp;                            单位：人民币万元

公司负责人：李效伟　　　　　会计机构负责人：王锡谷  　　　　主管会计：赵雪晶

（二）、信托资产

1、信托项目资产负债汇总表

编制单位：内蒙古信托投资有限责任公司                                 单位：人民币万元

   公司负责人：李效伟　　　　　会计机构负责人：王锡谷  　　　　主管会计：李晓燕

2、信托项目利润及利润分配汇总表

编制单位：内蒙古信托投资有限责任公司                                 单位：人民币万元

公司负责人：李效伟　　　　　会计机构负责人：王锡谷  　　　　主管会计：李晓燕

六、 会计报表附注

（一）、简要说明报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化。

1、会计报表编制基准

    公司会计核算和会计报表编制执行《企业会计准则》和《金融企业会计制度》的相关规定，报告期内会计报表基准无不符合会计核算基本前提的情况。公司会计期间采用公历年制度，既自公历每年1月1日起至12月31日止；以权责发生制为计账基础； 以历史成本发为基价原则。

2、重要会计政策和会计估计说明

计提资产减值准备参照银监会资产五级分类标准，季度按规定比例计提风险资产准备金，一般准备金按风险资产余额1%计提。

3、会计估计变更

2004年之前，公司对各项减值准备和呆坏准备计提不足，2005年全部预以补提。本年应提各项准备金1,675.30万元，实际已提1,675.30万元，准备金充足率100％。

4、本年会计核算无变化。

（二）、或有事项说明

报告期末公司对外担保：期末余额5,746.89万元,期初余额10,290.76万元。年内无新增担保业务发生，在保业务基本在正常责任履行当中，逾期项目公司采取了一系列防范应对措施。

（三）、重要资产转让及出售的说明

报告期内公司无重要资产转让及出售事项的情况。

（四）、会计报表中重要项目的明细资料

1、披露自营资产经营情况

（1）、资产风险分类的结果情况

                                                             单位：万元

注：不良资产合计＝次级类＋可疑类＋损失类

（2）、资产损失准备情况

单位：万元

公司年度内未计提一般准备金。

（3）、自营股票投资、基金投资、债券投资、长期股权投情况

                                                       单位：万元

（4）、前三名的自营长期股权投资情况

                                                    单位：万元

（5）、前三名的自营贷款的企业情况

（6）、公司当年的收入结构

2、披露信托资产管理情况

（1）、信托资产的期初数、期末数

                                                            单位：万元

（2）、本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额、加权平均实际收益率。

      单位：万元

注：  ① 加权平均实际收益率=(信托项目1的实际收益率×信托项目1的资产总计+

信托项目2的实际收益率×信托项目2的资产总计+…信托项目n的实际收益率×

信托项目n的资产总计)/(信托项目1的资产总计+信托项目2的资产总计+…

信托项目n的资产总计)×100％

         ②集合资金均为分期还本的信托计划项目

（3）、本年度新增的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额。

                                                     单位:万元

注：集合资金47170万元中包括跨年度信托项目资金500万元

（4）、信托赔偿准备金的提取、使用和管理情况

截止报告期末，公司未提取信托赔偿准备金，也不存在使用管理情况。

（五）、关联方关系及其交易的披露

1、关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等。

关联交易定价按照《内蒙信托投资有限责任公司定价办法》执行。

2、关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等。

单位：万元

（六）、会计制度的披露

固有业务（自营业务）、信托业务执行会计制度的名称及颁布的年份：固有业务（自营业务）执行会计制度财政部2001年11月27日颁布《金融企业会计制度》。信托业务执行会计制度财政部2005年1月5日颁布《信托业务会计核算办法》。

七、财务情况说明书

（一）、利润实现情况和分配情况

本年收入总额2308.34万元，其中，营业收入2272.41万元，支出总额 2112.46万元，利润总额195.88万元，所得税70.43，净利润125.45万元，资本公积124.28万元，未分配利润125.45万元。

 2005年度暂不进行利润分配。

（二）、主要财务指标

       注： 资本利润率＝净利润/所有者权益平均余额×100%

信托报酬率＝信托业务收入/实收信托年平均余额×100%

人均净利润＝净利润/平均人数

平均值采取年初及各季末余额移动算术平均法。

公式为：a(平均)=（a₀/2+a₁+a₂+a₃+a₄/2）/4

（三）、对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项

公司原投资企业北京百佳信公司因经营管理原因，已于 2002年依法进行清算，公司清算收回资产1690.35万元（现金及可流通证券）。该笔资产被司法冻结，报告期内尚未解冻。公司正在积极寻求司法解决。

八、特别事项揭示

（一）、前五名股东报告期内变动情况及原因

    由于公司2005年完成了增资扩股，股东情况发生如下变动：

湖南华菱钢铁集团有限责任公司现金出资28000万元。公司原股东内蒙古国有资产监督管理委员会以享有的公司经评估后的净资产出资24000万元，呼和浩特市财政局以现金出资4700万元，加上受让通辽市财政资金管理局、锡林郭勒盟财政信用资金管理局、呼伦贝尔市国有资产投资经营有限公司各自享有的100万元出资，共对公司出资5000万元。公司原股东巴彦淖尔市财政资金管理局、内蒙古众兴煤炭集团有限责任公司以享有的公司经评估后净资产分别出资100万元。

（二）、董事、监事及高级管理人员变动情况及原因   

公司2005年11月22日召开增资扩股后的首届股东会，选举产生了新的董事会和监事会成员，其中：

一、董事由原来的王连庄、杨阿麟、甄学军、李建国、赵澍堂、贾林、李志峰，调整为：李效伟、姚大跃、刘晓兵、王温、甄学军、赵俊生、邢成（独立董事）

二、监事由周俊惠、王世雄、刘云、李丽萍、云瑞平、刘双翼、范永胜、贾兴贵、郭志强，调整为王连庄、钟士宇、姜金亮

三、另外，根据工作需要，公司高管人员调整情况为：原公司董事长兼党委副书记王连庄改任公司党委书记、监事会主席；原公司监事会主席兼党委副书记周俊惠改任公司党委副书记；新聘任毛劲虎和王锡谷为公司副总裁；原公司副总裁刘文斌到龄退休；原公司副总裁张绥风改任公司纪律检查委员会书记；原公司党委书记杨阿麟因工作需要已调离公司。

（三）、公司的重大诉讼事项

公司在报告期内无重大诉讼事项。

（四）、公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况。

    公司及其董事、监事和高级管理人员在报告期内无受到处罚的情况。

（五）、公司监事会意见

监事会认为，在报告期内公司进行的重大经营活动程序合法，运作规范，控制有力，效果良好。公司董事、经理忠实履行了诚信义务，无出现损害公司、股东利益的行为。财务报告真实、客观、公允地反映了公司2005年度的财务状况和经营成果。